Реферат: Бизнес-план наиболее полного удовлетворения населения хлебобулочными и кондитерскими изделиями
Межрегиональный
колледж
рыночных
отношений
Дипломная
работа
студентки
группы
КИЕВ
-1998-
Бизнес-план
наиболее
полного удовлетворения
населения
хлебобулочными
и кондитерскими
изделиями.
1.Проектируемый
продукт.
Проект
предлагает
выпуск хлебобулочных
и
кондитерских
изделий,
вырабатываемых
из высокосортной
муки,
отличающихся:
хорошим
вкусом;
высокой
калорийностью;
легкостью
усвоения;
реализацией
в расфасованном
виде;
медленно
черствеющих.
Для
улучшения
вкуса и аромата
добавляются
ароматические
вещества
и пряности
(ванилин,
корица,
мята,
тмин,
и т.д.)
Внешний
вид изделия
привлекателен
для покупателя.
2.Оценка
рынка сбыта.
Город
Житомир - крупный
промышленный
центр с численностью
населения
209.0 тыс.
чел.
Значительную
долю в промышленности
города
занимают
предприятия
пищевой промышленности
(11.7%),
которыми
в 1995 году было
выработано
51.3
тыс.
тонн
цельномолочной
продукции,
22.9
тыс.
тонн мясной,
54.8
тыс.
тонн кондитерских
изделий.
Однако
созданные
мощности не
в полной мере
обеспечивают
потребность
населения в
продуктах
питания.
Особенно изношено
оборудование
в хлебобулочной
промышленности,
на молокоперерабатывающих
заводах.
Остро
не хватает
мощностей по
производству
соков и
консервов.
Производство
важнейших
видов продукции
перерабатывающими
предприятиями
г.
Житомире в
1997 году :
Виды
продукции
|
Фактически,
тонн
|
Мясо
|
22881 |
Колбасные
изделия
|
6093 |
Масло
животное
|
2591 |
Цельномолочная
продукция
|
5297 |
Хлеб
и хлебобулочные
изделия
|
54811 |
Кондитерские
изделия
|
13044 |
Производство
хлеба и хлебобулочных
изделий в расчете
на 1 человека
- 300-330 грамм в сутки.
Созданные
мощности обеспечивают
потребность
населения
на
80-
90%.
В
период,
когда один из
хлебозаводов
останавливается
на ремонт,
остро чувствуется
недостаток
хлеба в городе.
Готовая
продукция
развозится
по торговым
точкам централизовано
и порою поступает
черствой.
Горячий хлеб
продается в
магазинах рядом
с хлебозаводом
и не каждый
может его купить.
Анализ
показывает,
что особого
внимания требует
проблема обеспечения
населения
хлебобулочными
изделиями.
В
городе и республике
практически
отсутствуют
в продаже
хлебобулочные
изделия в мелкой
расфасовке.
3.Конкуренция.
В
настоящее время
производством
хлеба и хлебобулочных
изделий занимаются
3 хлебозавода,
работающих
в три смены,
одна минипекарня
и несколько
“Дока-хлеб”.
Основной вид
продукции -
хлеб из ржаной
и пшеничной
муки,
батоны,
редко булки.
Оборудование
хлебозаводов
достаточно
изношено,
требует капитальных
вложений.
Цены
на продукцию
устанавливают
сами предприятия,
включая
в нее значительные
накладные
расходы.
Несколько
местных предпринимательских
структур планируют
проработку
этого бизнеса
в Житомире.
Ситуацию можно
оценить как
предпроектную
проработку.
Предполагаемая
цена на хлебобулочные
изделия и
ассортиментный
перечень
хлебобулочных
изделий,
вырабатываемых
заводами г.
Житомир.
Наименование
|
Масса,
кг
|
Цена,в
грн.
|
Хлеб
"Дарницкий"
из ржаной муки
|
0.8
|
0.60
|
Хлеб
"Дарницкий"
(подовый)
|
0.9
|
0.80
|
Хлеб
"Оксий"
|
0.8
|
1.00
|
Хлеб
"Славянский"
из ржаной и
пшеничной
муки
|
0.8
|
1.10
|
Хлеб
пшеничный из
муки в/с
|
0.7
|
1.30
|
Хлеб
пшеничный
круглый (из
муки 1 сорта)
|
0.5
|
1.20
|
Батон
сдобный из
пшеничной
муки в/с
|
0.4
|
0.65
|
Батон
нарезной из
пшеничной
муки 1 сорта
|
0.4
|
0.70
|
Батон
к чаю
|
0.4
|
0.55
|
Батон
"Апрельский"
из пшеничной
муки 1 сорта
|
0.4
|
0.75
|
Сдоба
"Сибирская"
из пшеничной
муки в/с
|
0.15
|
0.35
|
Булка
"Волжская"
из пшеничной
муки в/с
|
0.2
|
0.40
|
Батон
из пшеничной
муки 1 сорта
|
0.15
|
0.35
|
Ожидаемый
отпуск цен на
этот вид продуктов
питания позволяет
создать реальный
рынок этого
ранее монополизированного
бывшими госпредприятиями
товара и при
продуманной
организации
работы дает
реальную возможность
создать высокорентабельное
производство.
Основная проблема
- получение
современного
высококачественного
оборудования,
позволяющего
выпускать
высококачественные
изделия.
4.Стратегия
маркетинга.
Распространение
товаров.
Производство(два
комплекта
минипекарен),на
первом этапе
предлагается
разместить
в одном из
крупнейших
районов города(Новоюжном).
Основными
потребителями
будут являться
жители этого
района. Продажа
готовых хлебобулочных
изделий в горячем
виде планируется
в одном из помещений
минипекарни.
В
дальнейшем
продукция в
расфасованном
виде мелкими
партиями будет
поставляться
работникам
предприятия
АО’ВИТА’,
в столовые,
детские сады,
а также в другие
торговые точки
города с целью
изучения рынка
сбыта и размещения
последующих
комплектов
оборудования.
Ценообразование.
Ценовая
стратегия
базируется
на конкуренции.
Начальная цена
продукции
определялась
исходя из
сложившихся
цен на аналогичную
продукцию,
путем калькуляции
себестоимости
с учетом цены
на данный вид
товара на внутреннем
Украинском
рынке.
Рассматривается
возможное
снижение стоимости
материалов
и издержек
производства
за счет сокращения
брака при освоении
изделия и снижения
транспортно-заготовительных
расходов.
Основные
причины приобретения
изделий:
-
Качество.
-
Цена.
-
Регулярные
и постоянные
поставки.
-
Доставка покупателю.
-
Свежесть товара.
5.
План производства.
Производственные
мощности двух
минипекарен
составляют
1600 кг в смену(смена-12
часов).
Для
одной минипекарни
необходимо:
-Высота
помещения - 3.5
м.
-Площадь
помещения -
50-80 м.кв.
-Обслуживающий
персонал - 3
человека.
Перечень
оборудования
пекарни малой
универсальной:
Машина
для просеивания
муки
Водонагреватель
Стол
производственный
Весы
циферблатные
Тестомесильная
машина в комплекте
с дежами
Дежеопрокидыватель
Тестоделительная
машина
Тестокруглительная
машина
Тестозакаточная
машина
Расстоечный
шкаф ШТР-18-01
Хлебопекарная
печать ПХП
Стелажная
тележка
Кондитерский
лист
Хлебные
форм
Поставляется
по просьбе
заказчика
Торговым
домом ‘Агроторгмаш’
г.
Киев,тел.518-54-65,
518-40-55,
факс
518-00-69.
Для
выхода на рынок
предлагается
следующий план
действий:
Разработка
рабочего проекта
по частичной
реконструкции
существующих
помещений,
инженерных
коммуникаций
и установке
технологического
оборудования
для выпуска
хлебобулочных
изделий - январь
1999 года.
Реконструкция
и косметический
ремонт арендуемого
помещения
(общей площадью
144кв.м)-
февраль
1999 года.
Закупка
и отправка в
г. Житомир
отечественного
оборудования
(две минипекарни
с комплектом
технологического
оборудования)
- март 1999 года.
Монтажные,
шефмонтажные
и пуско-наладочные
работы, обучение
обслуживающего
персонала,
комплектация
инженерным
и вспомогательным
оборудованием
- март 1999 года.
Подготовка
производства,
дальнейшее
формирование
рынка и выпуск
первой партии
хлебобулочных
и кондитерских
изделий - апрель
1999 года.
Охрана
окружающей
среды.
Производство
не относится
к разряду опасных
для
окружающей
среды, специальных
ограничений
в этой
области
для данного
типа производства
не
предусмотрено.
6.
Организационный
план проекта.
Для
реализации
проекта предусматривается
создание
закрытого
акционерного
общества
‘ВИКТОРИЯ’,где
в качестве
учредителей
выступают:
-АО’ВИТА’;
-другие
акционеры(инвесторы).
Численность
работников
ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’:
Директор
Зав.производством
- гл.технолог
Главный
бухгалтер
Бухгалтер
Механик-энергетик
Зав.магазином
Продавец-кассир
Продавец-кассир
Водитель
автофургона
Электрик-водитель(сменщик)
Пекарь(бригадир)
Пекарь
Пекарь
Пекарь(бригадир)
Пекарь
Пекарь
Пекарь(бригадир)
Пекарь
Пекарь
Вспомогательный
рабочий
21.Вспомогательный
рабочий
Предметом
деятельности
общества определено:
-
производство
и реализация
хлебобулочных
изделий
- маркетинг
товаров и услуг
-
торгово-закупочная
деятельность
-
оптовая,
мелкооптовая
и розничная
торговля
- предоставление
различного
рода услуг
юридическим
и физическим
лицам
-
внешнеэкономическая
деятельность
- производство
товаров народного
потребления
и иные виды
деятельности,
не
запрещенные
законодательством
7.Юридический
план.
Полное
наименование:
Закрытое
акционерное
общество ‘ВИКТОРИЯ’.
Адрес:
428756,
г.Житомир,
пр.И.Яковлева,
1.
Тел.:(8350)521-35-33
Факс:(8350)520-15-49.
Директор
ЗАО ‘ВИКТОРИЯ’:
Витковская
Виктория
Викторовна
Тел.:(8350)544-39-87
8.Финансовый
план.
Проектом
предусмотрено
финансирование
капиталовложений
на приобретение
оборудования
начиная с февраля
1999 года.
Финансовые
затраты приведены
в таблицах:
Капитальные
затраты на
организацию
производства
(в
расчете на 1
комплект
оборудования)
Наименование
затрат
|
Величина
затрат
тыс.грн.
|
Основное
оборудование
|
43.3/48.0
|
Переоборудование
помещений,
косметический
ремонт (общей
площадью 144 кв.м)
|
10
|
Разработка
проекта по
привязке
оборудования
к строительным
элементам
помещения
|
3.8
|
Монтаж
и наладка
оборудования
|
5.0
|
Увеличение
электромощности
до 75 кВт.
|
6.4
|
Закупка
торгового
оборудования
|
1.6
|
Прочие
|
1.6
|
Непредвиденные
расходы
|
3.3
|
Итого
капитальных
затрат
|
76.0
|
Текущие
расходы на
производство
Наименование
затрат
|
Величина
затрат тыс.грн.
|
Сырье
|
40.0
|
Арендная
плата
|
8.5
|
Коммунальные
услуги
|
3.3
|
Обслуживание
оборудования
|
4.0
|
Заработная
плата (основная
и дополнительная)
|
50.0
|
Амортизация
основных средств
|
8.1
|
Отчисления
в бюджет на
соц.страхование
(41%)
|
21.5
|
Налог
на пользование
автодорогами
|
1.5
|
Налог
на благоустройство
(3%)
|
0.05
|
Прочие
расходы
|
1.5
|
Итого
текущие расходы
(без электроэнергии)
|
138.45
|
Себестоимость
1 кг (грн.)
|
0.45
|
Цена
1 кг (грн.)
|
0.70
|
Финансовые
результаты
(в
расчете на 1
комплект оборудования
в год)
Статьи
|
Величина
тыс.
|
затрат
грн.
|
|
1999
год
|
2000
год
|
Объем
продаж готовой
продукции
|
383
|
400
|
Капитальные
вложения
|
75.2
|
-
|
Затраты
на производство
|
138.1
|
138.1
|
Балансовая
прибыль
|
245.2
|
245.2
|
НДС
и федеральный
налог 1-й год,
с
учетом льгот
37%, 2-й - 42%
|
90.7
|
109.9
|
Чистая
прибыль
|
62.6
|
151.9
|
Нарастающим
итогом
|
62.6
|
151.9
|
Окупаемость
1 комплекта
оборудования
|
0.8
лет
|
|
9.Оценка
риска и страхование.
Общегосударственные
факторы:
-
Возможность
изменения в
налоговой
полиции
государства(увеличение
налогов с
негосударственных
структур).
-
Изменения в
таможенной
полиции
государства(введение
экспортного
налога и\или
режима квотирования
или
лицензирования
на производимую
продукцию).
- Ухудшение
условий расчетов
с иностранными
предприятиями
-
покупателями
продукции.
-
Ухудшение
экономического
состояния
предприятия-
поставщика,
что может привести
к снижению
качества сырья
и
уменьшения
объемов поставок.
-
Другие непредвиденные
действия
политического
характера(война,заговор
и др.).
Производственные
факторы.
-
Невозможность
быстрого перехода
к производству
новых
видов
продукции в
случае резкого
падения спроса.
-
Резкие
сезонные колебания
цен на сырье
и на продукцию
переработки.
Коммерческие
факторы.
-
Снижение
покупательской
способности
населения.
-
Повышение цен
на сырье в случае
резкого увеличения
спроса
на
него.
-
Изменение цен
на взаимозаменяемые
и сопутствующие
товары.
Природные
факторы.
-
Неурожай зерновых
культур.
-
Стихийные
бедствия(землетрясение,пожар
и др.).
Сумма
предполагаемого
ущерба :
-
В
размерах объемов
напроизведенной
продукции в
случае простоев,
связанных со
срывами в поставке
сырья и временными
перебоями в
снабжении
электроэнергией.
-
В размерах
штрафов Министерства
путей сообщения
(МПС)в случае
задержки ж/д
вагонов более
установленных
нормативов
при погрузо-разгрузочных
работах.
Организационные
факторы упреждения
рисков:
-
Расширение
круга поставщиков
сырья.
-
Проведение
мероприятий,
направленных
на снижение
себестоимости
продукции,
уменьшение
количества
затрат в процессе
производства
и транспортировки.
-
Уделение особого
внимания работе
по обработке
ж/д
вагонов (оптимизация
графиков прибытия
- убытия поездов
и погрузо -
разгрузочных
работ) для
предупреждения
финансовых
санкций со
стороны МПС.
-
Поиск новых
сегментов рынка
с целью увеличения
прибыли для
покрытия возможных
убытков.
-
Страхование
возможных
убытков.
-
Создание фонда
покрытия убытков
(отчисление
от прибыли -
0.3%)
-
Проведение
профилактических
работ для снижения
вероятности
крупных поломок
оборудования.
-
Проведение
мероприятий
по оздоровлению
финансового
состояния
предприятия
и предотвращения
банкротства.
-
Оптимизация
транспортной
задачи по привязке
поставщиков
к срокам начала
запуска производства.
10.Стратегия
финансирования.
Общий
уставной
капитал
ЗАО’ЗЭиМ-Пек’
260.0
млн.руб.
формируется
из:
Вклада
АО ‘ЗЭиМ’
- 118.4
млн.руб.(45%
уставного
фонда);
Вклада
других акционеров(инвесторов)
- 141.6
млн.руб.(55%
уставного
фонда).
13